Plastic Waste in Australia 

 

25 

The UK has also instituted a plastic packaging tax, levied on the manufacture or import of 
plastic that contains less than 30% recycled plastic.

138

 In this case plastic packaging is 

charged at a rate of £210.82 per tonne.

139

 In its first year, the tax raised £276 million.

140

 

While it is too early to tell how effective the policy has been, revenue projections 
incorporate an adjustment to account for behavioural responses to the forward estimates. 
Policy makers are anticipating that the tax will lead to a reduction in packaging use, and an 
increase in recycled content, which will mean that less revenue is collected over time.

141

 The 

UK Government consequently 

described the scheme as both driving “greater use of recycled 

plastic and helping to reduce plastic waste”.

142

 

Given the effectiveness of these taxes in Europe, there is every reason to believe a similar 
policy would help reduce plastic packaging waste in Australia. This tax could be levied on 
businesses that import or manufacture plastic packaging in Australia, similar to what 
happens in the UK, and in EU member states like Spain. As Figure 6 below shows, if Australia 
taxed virgin plastic packaging at the same rate as the EU taxes non-recycled plastic waste 

(€800 per tonne)

, it would translate to a tax of approximately $1,300 per tonne of virgin 

plastic packaging.

143

 The latest Australian Packaging Covenant Organisation report estimates 

that 1.179 million tonnes of plastic packaging was placed on market in 2020-21 in 
Australia.

144

 Of this, approximately 1.12 million tonnes are estimated to be sourced from 

virgin feedstocks.

145

 If the estimated consumption of virgin plastic packaging was taxed at 

this rate, it would raise $1.457 billion. To put this into context, the Australian Government

’s

 

 

138

 UK Government (2023) 

Plastic Packaging Tax: Steps to take

, https://www.gov.uk/guidance/check-if-you-

need-to-register-for-plastic-packaging-tax 

139

 Ibid. Since 1 April 2023 

 

140

 Speare-Cole (2023) 

‘

HMRC collects £276m from plastic packaging tax in first year

’

,

 

Independent

, 

https://www.independent.co.uk/climate-change/news/treasury-government-hmrc-environmental-services-
association-recycling-association-b2394739.html 

141

 UK Government (2023) 

Introduction of Plastic Packaging Tax from April 2022

, 

https://www.gov.uk/government/publications/introduction-of-plastic-packaging-tax-from-april-
2022/introduction-of-plastic-packaging-tax-2021 

142

 UK Government (2019) 

Government sets out plans to overhaul waste system

, 

https://www.gov.uk/government/news/government-sets-out-plans-to-overhaul-waste-system 

143

 Estimated equivalent dollars per Euro based on the exchange rate as of 6 October 2023.  

144

 According to APCO, packaging is defined as being 'placed on market' 

“

when it is first made available to the 

end-consumer

”. See Australian Packaging Covenant Organisation (2023) 

Australian Packaging Consumption 

Recovery Data 2020-21

, p 114. Note that this figure is just for the consumption of plastic packaging and is not 

to be confused with total plastic consumption (which includes packaging and non-packaging plastic). 
Australian Packaging Covenant (2023) 

Australian packaging consumption and recycling data 202-21

, p 2, 

https://documents.packagingcovenant.org.au/public-
documents/Australian%20Packaging%20Consumption%20And%20Recovery%20Data%202020-21 

145

 Ibid,

 

p 7